Новый законопроект, усиливающий противодействие незаконным финансовым операциям

В Госдуму внесен на рассмотрение законопроект № 196666-6 «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям».

Данным законопроектом проектом предлагается внести изменения в следующие федеральные законы:

- «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» в части расширения оснований для отказа в  государственной регистрации;
- «О бухгалтерском учете» в части обеспечения сохранности бухгалтерской и иной документации при смене руководства организации;
- «О несостоятельности (банкротстве)» в части установления материальной ответственности контролирующих должника лиц, руководителей должника и членов ликвидационной комиссии, действия которых повлекли банкротство.

Также проектом вносятся изменения в Налоговый кодекс Российской Федерации и Закон Российской Федерации «О  налоговых органах Российской Федерации» в части уточнения полномочий налоговых органов, а также Гражданский кодекс Российской Федерации в  части предоставления права ликвидационной комиссии обращаться в  арбитражный суд с заявлением о банкротстве юридического лица.

В  ст. 86 НК РФ предлагается внести изменения, направленные на возможность получения налоговыми органами сведений о наличии счетов физических лиц, а  ст. 23 НК РФ дополняется положением, предусматривающим закрепление обязанности налогоплательщика-организации получать почтовые отправления налоговых органов по его адресу, указанному в ЕГРЮЛ, что позволяет исключить факты сообщения налогоплательщиками недостоверных адресов, затрудняющих переписку с налогоплательщиками и доставку документов налогового органа.

В пояснительной записке к документу говорится, что принятие данного законопроекта будет иметь благоприятные социально-экономические последствия, как с точки зрения снижения уровня криминализации российской экономики, так и с позиции обеспечения наибольшего соответствия российского законодательства международным стандартам.