Какими критериями ФНС руководствуется при выборе фирм, для проведения выездной налоговой проверки?

А ведь система налоговых органов функционирует по определенным алгоритмам действиям и правилам. Зная систему изнутри, можно избежать больших неприятностей.
В каждой ФНС РФ существует отдел предпроверочного анализа, где анализируется информация из автоматизированных баз данных и выбираются фирмы, в финансово-хозяйственной деятельности которых есть признаки намеренного уклонения от уплаты налогов.

РАЗБЕРЕМСЯ в наиболее распространенных критериях отбора объектов для проведения выездной налоговой проверки:

1. Среди контрагентов встречаются организации, обладающие признаками недобросовестности, проще говоря, фирмы-"однодневки";
2. Компания регулярно совершает финансовые операции с подконтрольными её руководству организациями либо индивидуальными предпринимателями, причём взаимозависимые лица применяют разные системы налогообложения - так называемая схема "дробления бизнеса";
3. Организация подает в налоговый орган заявление о постановке на учет в другой регион;
4. Организация уведомляет налоговый орган о ликвидации либо реорганизации.

 Чтобы не попасть в зону риска, предлагаю следующие решения проблемы (основаны на личном опыте и случаях из юридической практики):

• Тщательно выбирайте поставщиков и подрядчиков, используйте при этом сайт ФНС,программы "Сбис", "Контур Фокус" и др. Проверяйте их по картотеке арбитражных дел kad.arbitr.ru.
• Если у вас несколько подконтрольных компаний, постарайтесь разделить их штат, основные средства, не регистрируйте по одним и тем же юридическим адресам, не становитесь директором во всех фирмах. Так налоговому инспектору будет тяжелее на первый взгляд определить взаимозависимость.
• При необходимости расширения бизнеса лучше открыть филиал в другом регионе, а не переводить туда всю компанию.
• Лучше немного переплатить и ликвидировать общество через процедуру банкротства. Даже если налоговая инспекция и захочет провести проверку, общаться она будет с конкурсным управляющим,а не с вами,а это позволит вам сэкономить и время и нервы.

Таким образом, во избежание выездных налоговых проверок в случае соответствия одному или нескольким критериям, рекомендуем обратиться к нам – в Консалтинговую группу «Капитал», у нас работают опытные юристы, аудиторы, бухгалтеры, которые помогут вам разобраться в налоговом законодательстве и обеспечат надёжную защиту. Мы своевременно устраним все возможные нарушения.